Rentefradrag på lån i 2026 — Komplet guide til at spare penge i skat

Hvad er rentefradrag?

Rentefradrag er en skattemæssig fordel, der betyder, at du kan trække dine renteudgifter fra i skat. Når du betaler renter på et lån, reducerer staten din skattebetaling, fordi renteudgifter betragtes som negativ kapitalindkomst. Reglerne er fastlagt af Finanstilsynet og SKAT.

I praksis betyder det, at den reelle pris på dit lån er lavere end det beløb, du betaler i renter. Hvis du fx betaler 10.000 kr. i renter om året, og fradragsværdien er 33,7%, sparer du 3.370 kr. i skat. Den reelle renteudgift er dermed kun 6.630 kr.

Rentefradraget gælder for alle typer lån i Danmark — det er ikke kun boliglån, der giver fradrag. Forbrugslån, billån, SU-lån og endda kreditkortgæld giver fradrag for renteudgifterne.

Hvilke lån giver rentefradrag?

Et af de mest udbredte misforståelser om rentefradrag er, at det kun gælder for boliglån. Det er forkert. I Danmark giver alle lån med renteudgifter ret til fradrag. Her er en oversigt over de mest almindelige låntyper:

Forbrugslån

Renter på forbrugslån er fuldt fradragsberettigede. Uanset om du har lånt til en renovering, en ferie eller til at samle eksisterende gæld, kan du trække renterne fra i skat. De fleste forbrugslån har en ÅOP mellem 4-15%, og fradragsværdien gør den reelle omkostning markant lavere.

Boliglån (realkreditlån)

Realkreditlån giver naturligvis også rentefradrag. Da boliglån typisk er store beløb med lang løbetid, kan rentefradraget udgøre en betydelig besparelse — ofte 10.000-50.000 kr. årligt i skattebesparelse for en gennemsnitlig boligejer.

Billån

Har du finansieret din bil med et billån, er renterne fradragsberettigede på samme vilkår som andre låntyper. Det gælder uanset om lånet er optaget hos en bank, en bilforhandler eller en online låneudbyder.

SU-lån

SU-lån har en af de laveste renter på markedet, men renterne er stadig fradragsberettigede. Selvom besparelsen er beskeden på grund af den lave rente, bør du stadig sikre at fradraget er registreret korrekt.

Kreditkort

Mange overser, at renter på kreditkortgæld også er fradragsberettigede. Hvis du har en kreditkortgæld, du betaler renter af, bør du sikre at renteudgifterne fremgår af din forskudsopgørelse. Kreditkortrenter er ofte høje (15-22%), så fradraget kan gøre en reel forskel.

Private lån

Selv renter på lån fra venner eller familie giver fradrag — forudsat at låneaftalen er dokumenteret skriftligt, og at långiveren oplyser renteindtægten til SKAT. Det er vigtigt at have klare vilkår og en reel renteforpligtelse.

Hvor meget kan du spare? Beregningseksempler

For at give dig et konkret overblik over, hvad rentefradraget reelt betyder for din økonomi, har vi lavet en beregning med de to mest almindelige fradragssatser:

Som tabellen viser, kan rentefradraget betyde en besparelse på flere tusinde kroner årligt — selv på relativt små lån. For boligejere med store realkreditlån kan besparelsen nemt overstige 30.000 kr. om året.

Fradragssatser i 2026

Rentefradraget i Danmark er opdelt i to niveauer, og det er vigtigt at forstå forskellen for at beregne din reelle besparelse korrekt.

Under bundgrænsen: 33,7% fradragsværdi

For renteudgifter op til ca. 50.000 kr. (enlige) eller 100.000 kr. (ægtepar) er fradragsværdien ca. 33,7%. Denne sats er sammensat af kommuneskat og kirkeskat. Den præcise sats varierer lidt mellem kommuner, da kommuneskatten er forskellig.

Over bundgrænsen: ca. 25% fradragsværdi

Hvis dine samlede renteudgifter overstiger bundgrænsen, falder fradragsværdien til ca. 25% for den del, der ligger over grænsen. Dette skyldes, at renteudgifter over bundgrænsen kun fradrages i bund- og kommuneskat med en reduceret sats.

Hvem rammes af den lavere sats?

De fleste danskere med forbrugslån betaler under 50.000 kr. i renter årligt og får dermed den højeste fradragssats på ca. 33,7%. Leder du efter det billigste lån, kan en lavere rente også betyde mindre rentefradrag — men altid en lavere samlet omkostning. Det er primært boligejere med store realkreditlån, der overstiger bundgrænsen og dermed får en blandet fradragssats.

Sådan opdaterer du din forskudsopgørelse

For at få fordelen af rentefradraget løbende (og ikke først ved årsopgørelsen) skal din forskudsopgørelse være korrekt. Her er en trin-for-trin guide:

1. Log ind på skat.dk med MitID: Gå til skat.dk og log ind. Vælg "Forskudsopgørelse" i menuen.
2. Find feltet "Renteudgifter": Under kapitalindkomst finder du felterne for renteudgifter. Der er separate felter for renteudgifter til realkreditinstitutter og andre renteudgifter (fx forbrugslån).
3. Indtast forventede renteudgifter: Indtast det beløb, du forventer at betale i renter i løbet af året. Du kan finde dette i din låneaftale eller amortiseringsplan.
4. Tjek beregningen: SKAT viser automatisk, hvordan ændringen påvirker din månedlige skat. Du bør se en lavere trækprocent eller et højere frikort.
5. Godkend ændringerne: Klik "Godkend" for at aktivere den nye forskudsopgørelse. Ændringen træder typisk i kraft fra den følgende måned.

Automatisk indberetning — hvad sker der bag kulisserne?

I Danmark har banker og låneudbydere pligt til at indberette dine renteudgifter til SKAT. Det betyder, at du i de fleste tilfælde ikke selv skal gøre noget for at få fradraget — det sker automatisk.

Sådan fungerer processen:

1. Banken beregner dine renteudgifter: Ved årets udgang opgør din bank eller låneudbyder de samlede renter, du har betalt i løbet af året.
2. Indberetning til SKAT: Senest i januar indberetter banken beløbet til SKAT via det elektroniske indberetningssystem.
3. Årsopgørelsen: Renteudgifterne fremgår automatisk af din årsopgørelse, der typisk er klar i marts.
4. Automatisk regulering: Hvis du har betalt for meget eller for lidt i skat i løbet af året, reguleres det automatisk via årsopgørelsen.

Undtagelser: Udenlandske lån og private lån indberettes ikke automatisk. Her skal du selv oplyse renteudgifterne på din årsopgørelse eller forskudsopgørelse.

Almindelige fejl der koster dig penge

Selvom systemet er relativt automatiseret, begår mange danskere fejl, der betyder, at de betaler mere i skat end nødvendigt. Her er de mest udbredte:

Fejl 1: Forskudsopgørelsen er ikke opdateret

Hvis du optager et nyt lån midt i året, afspejles renteudgifterne ikke automatisk i din forskudsopgørelse. Det betyder, at du betaler for meget i skat resten af året og først får pengene tilbage ved årsopgørelsen. Opdater altid din forskudsopgørelse, når du optager et nyt lån.

Fejl 2: Private lån indberettes ikke

Har du lånt penge af venner eller familie med en renteaftale? Mange glemmer at indberette renteudgifterne, fordi der ikke sker automatisk indberetning. Du går glip af fradraget, medmindre du selv oplyser det til SKAT.

Fejl 3: Udenlandske lån glemmes

Har du et lån hos en udenlandsk bank eller låneudbyder, indberettes renterne ikke automatisk til SKAT. Du skal selv oplyse beløbet. Dette gælder også for lån optaget i udlandet, fx i forbindelse med en udenlandsk ejendom.

Fejl 4: Kreditkortrenter overses

Renter på kreditkortgæld er fradragsberettigede, men mange tænker ikke over det. Hvis du har en kreditkortgæld, du betaler renter af, bør du tjekke at beløbet er korrekt indberettet.

Fejl 5: Medlåner glemmer at fordele fradraget

Har du et lån med en medlåner (fx din ægtefælle), skal renteudgifterne fordeles korrekt mellem jer. Typisk deles fradraget 50/50, men det kan aftales anderledes. Tjek at fordelingen er korrekt på begge personers årsopgørelse.

Rentefradrag og forbrugslån — et konkret eksempel

Lad os gennemgå et fuldstændigt eksempel for at vise, hvad rentefradraget reelt betyder for et typisk forbrugslån:

Lad os se hvordan renterne og fradraget fordeler sig år for år. I starten af lånets løbetid er en større del af ydelsen renter (fordi restgælden er størst), og fradraget er dermed også størst:

Som du kan se, er skattebesparelsen størst i de første år af lånets løbetid, hvor renteandelen af ydelsen er højest. Over hele lånets løbetid sparer du i dette eksempel ca. 7.531 kr. i skat — svarende til en reduktion af de samlede renteomkostninger med ca. 34%.

Ofte stillede spørgsmål om rentefradrag