Familielån — lån mellem familiemedlemmer

Hvad er et familielån?

Et familielån er et privat lån mellem familiemedlemmer — typisk mellem forældre og børn, bedsteforældre og børnebørn, eller søskende. Det er et alternativ til at låne i banken, hvor familien selv fungerer som långiver.

Familielån kan være rentefrie eller have en lavere rente end markedsrenten, hvilket gør dem attraktive for låntageren. Men det er vigtigt at forstå de skattemæssige regler og juridiske krav — ellers risikerer du at SKAT betragter lånet som en gave med afgift til følge.

Den korte version: Et familielån kan spare dig penge, men det kræver et gældsbrev, en klar tilbagebetalingsplan og forståelse for gavereglerne. Springer du dokumentationen over, kan det skabe problemer med både SKAT og familierelationerne.

Skattemæssige regler for familielån

SKAT har klare regler for familielån, og det er afgørende at du forstår dem, inden du indgår en aftale:

Lån med rente (markedsrente)

Låner du penge af et familiemedlem til en rente der svarer til markedsrenten (det en bank ville tage), er der ingen skattemæssige problemer. Långiver skal betale skat af renteindtægten, og låntager kan trække renteudgiften fra i skat.

Rentefrit familielån

Et rentefrit lån er lovligt, men SKAT betragter den sparede rente som en gave. Det betyder:

• Den sparede rente beregnes ud fra markedsrenten (typisk 3-7% for forbrugslån)
• Holder den årlige sparede rente sig under gavefrigrænsen (74.100 kr. i 2026 til nære familiemedlemmer), skal der ikke betales gaveafgift
• Overstiger den sparede rente gavefrigrænsen, skal der betales 15% gaveafgift af det overskydende beløb
• Gavefrigrænsen gælder per person, per år — så begge forældre kan hver give op til 74.100 kr.

Gavefrigrænsen i 2026

Gældsbrev: Sådan dokumenterer du et familielån

Et gældsbrev (også kaldet et lånedokument eller et omgældsbevis) er det vigtigste dokument i et familielån. Uden et gældsbrev risikerer du at SKAT betragter overførslen som en gave — og at familiemedlemmer er uenige om vilkårene.

Hvad skal gældsbrevet indeholde?

Et gyldigt gældsbrev til et familielån bør som minimum indeholde følgende:

Familielån til boligkøb

Et af de mest populære formål med familielån er boligkøb. Mange unge boligkøbere har svært ved at samle udbetalingen (typisk 5% af købesummen) og bruger et familielån som supplement til realkreditlånet.

Sådan fungerer det i praksis

1. Realkreditlån: Banken finansierer op til 80% af boligens værdi via et realkreditlån
2. Banklån: De næste 15% kan finansieres via et banklån (dyrere rente)
3. Udbetaling: De sidste 5% skal du selv stille — her kan et familielån hjælpe

Ved et boligkøb til 3.000.000 kr. svarer udbetalingen til 150.000 kr. Et familielån kan dække hele eller dele af dette beløb.

Det skal du være opmærksom på

• Banken spørger: Din bank vil typisk spørge, hvor udbetalingen kommer fra. Fortæl ærligt at det er et familielån — det er fuldt lovligt.
• Gældsbrev er nødvendigt: Banken kræver ofte dokumentation for at familielånet har en tilbagebetalingsplan.
• Påvirker din gældsgrad: Familielånet tæller med i din samlede gæld, hvilket kan påvirke hvor meget banken vil låne dig.
• Skattemæssige regler gælder: Et rentefrit familielån til boligkøb følger de samme gaveregler som alle andre familielån.

Familielån vs. banklån — hvad er bedst?

Her er en direkte sammenligning af de to muligheder:

Hvornår giver et familielån mening?

Et familielån er ikke altid den bedste løsning. Her er en ærlig vurdering af hvornår det giver — og ikke giver — mening:

Et familielån kan give mening når:

• Beløbet er relativt lille: Under 100.000-200.000 kr. hvor gavereglerne sjældent er et problem
• Relationen er stærk: Du har en tæt og tillidsfuld relation til det familiemedlem du låner af
• I laver et gældsbrev: Begge parter er enige om at dokumentere aftalen skriftligt
• Tilbagebetaling er realistisk: Du har en klar plan for at betale lånet tilbage
• Til boligkøb: Familielån til udbetaling er udbredt og accepteret af banker
• Midlertidigt behov: En kortfristet brolån mens du venter på anden finansiering

Du bør overveje et banklån i stedet når:

• Beløbet er stort: Over 200.000 kr. kan gavereglerne blive komplicerede
• Du vil undgå familiekonflikter: Penge og familie er en velkendt kilde til uenighed
• Du har brug for forbrugerbeskyttelse: Fortrydelsesret, klagemulighed og regulering
• Familiemedlemmet kan ikke undvære pengene: Hvis långiveren selv har brug for pengene, er det en risiko for begge parter
• Der er uenighed om vilkår: Hvis I ikke kan blive enige om rente, tilbagebetalingsplan eller andre vilkår

Tjekliste: Sådan opretter du et familielån korrekt

Følg disse trin for at sikre at dit familielån er juridisk korrekt og skattemæssigt i orden:

1. Aftal vilkår mundtligt: Drøft beløb, rente, tilbagebetalingsplan og hvad der sker ved misligholdelse
2. Opret gældsbrev: Skriv alle vilkår ned med fulde navne, CPR-numre, dato og underskrifter
3. Overfør via bank: Lad lånebeløbet gå via bankoverførsel — aldrig kontant
4. Tilbagebetal via bank: Alle afdrag bør gå via bankoverførsel for at skabe dokumentation
5. Gem gældsbrevet: Begge parter bør have en kopi. Overvej også digital opbevaring
6. Husk gaveanmeldelse: Er lånet rentefrit og den sparede rente overstiger gavefrigrænsen, skal gaven anmeldes til SKAT
7. Vurder skattemæssige konsekvenser: Ved tvivl, kontakt en revisor eller SKAT for vejledning

Omkostningseksempler: Familielån vs. banklån

Her er konkrete eksempler der viser forskellen i omkostninger mellem et rentefrit familielån og et banklån:

Alternativer til familielån

Hvis et familielån ikke er muligt eller hensigtsmæssigt, er her de mest relevante alternativer:

• Forbrugslån via sammenligningstjeneste: Brug Lendo, LendMe eller MyLoan24 til at få tilbud fra flere banker med én ansøgning. ÅOP fra ca. 4-8% for kreditværdige låntagere.
• Boliglån / realkreditlån: Til boligkøb er et realkreditlån markant billigere end et forbrugslån — typisk 2-4% i rente.
• Medansøger: Har du et familiemedlem der vil stå som medansøger (men ikke selv udlåne penge), kan det forbedre din kreditvurdering og give lavere rente.
• Kassekredit: Til kortfristede behov kan en kassekredit i din bank være billigere end et forbrugslån.
• Gavebrev i stedet for lån: Kan familiemedlemmet give pengene som en gave i stedet? Ved beløb under gavefrigrænsen er det skattefrit og enklere end et lån.

Fordele og ulemper ved familielån

Vil du hellere sammenligne banklån? Se alle forbrugslån her og find det billigste lån til din situation.